Herstel als Ondernemer: Belastingtechnische Ondersteuning van de Belastingdienst

De Nederlandse Belastingdienst biedt uiteenlopende fiscale regelingen om ondernemers te ondersteunen bij hun herstel na de COVID-19-crisis. Deze regelingen zijn gericht op het verlichten van financiële lasten, het bieden van flexibiliteit en het stimuleren van innovatie.

Regelingen voor Belastingteruggave

1. Tegemoetkoming Ondernemers Getroffen Sectoren (TOGS)

De TOGS-regeling biedt een eenmalige subsidie tot € 5.000 voor ondernemers in zwaar getroffen sectoren. De subsidie kan worden aangevraagd voor de periode van maart tot en met juni 2021.

2. Tegemoetkoming Vaste Lasten MKB (TVL)

De TVL-regeling biedt een tegemoetkoming voor de vaste lasten van getroffen ondernemers. De hoogte van de tegemoetkoming is afhankelijk van de omzetdaling en de sector waarin de onderneming actief is. Er zijn verschillende subsidietermijnen met verschillende voorwaarden.

3. Uitbetaling Gewijzigde Voorschotten Vennootschapsbelasting (VVV)

Ondernemers die hun voorschotten voor de vennootschapsbelasting hebben laten wijzigen, kunnen een uitbetaling ontvangen van het verschil tussen de oorspronkelijke en de gewijzigde voorschotten. De uitbetaling kan worden aangevraagd tot en met 30 september 2021.

Flexibele Regelingen

1. Uitstel van Belastingbetaling

Ondernemers kunnen uitstel van betaling aanvragen voor inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting en btw. De aanvraag kan worden ingediend via het online portal van de Belastingdienst.

2. Kwijtschelding of Vermindering van Belasting

In uitzonderlijke situaties kan de Belastingdienst kwijtschelding of vermindering van belastingen verlenen. Dit kan worden aangevraagd via een bezwaarschrift of een verzoek om ambtshalve vermindering.

Innovatie- en Investeringsregelingen

1. Innovatiebox

De innovatiebox verlaagt het tarief van de vennootschapsbelasting voor winsten uit innovatieve activiteiten. Het verlaagde tarief bedraagt 5%.

2. Research & Development (R&D)-aftrek

Ondernemers kunnen een aftrekpost op de winst krijgen voor uitgaven aan wetenschappelijk onderzoek en experimentele ontwikkeling. De aftrek kan oplopen tot 40%.

3. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Ondernemers kunnen een aftrekpost op de winst krijgen voor investeringen in bedrijfsmiddelen. De aftrek kan oplopen tot 28%.

4. Energie-investeringsaftrek (EIA)

Ondernemers kunnen een aftrekpost op de winst krijgen voor investeringen in energiebesparende maatregelen. De aftrek kan oplopen tot 45%.

Strategieën voor Herstel

Naast de fiscale regelingen van de Belastingdienst, zijn er verschillende strategieën die ondernemers kunnen toepassen om hun herstel te versnellen:

• Kostenbesparing: Identificeer en beperk onnodige uitgaven.
• Diversificatie: Verken nieuwe inkomstenbronnen en markten.
• Innovatie: Ontwikkel nieuwe producten of diensten die aansluiten bij de veranderende klantbehoeften.
• Marketing en verkoop: Versterk de marketing- en verkoopinspanningen om meer klanten te bereiken.
• Samenwerking: Werk samen met andere ondernemers of partners om kosten te delen en kansen te creëren.

Veelgestelde Vragen (FAQ's)

1. Kan ik alle fiscale regelingen tegelijkertijd aanvragen?

Nee, de beschikbaarheid van regelingen en de voorwaarden variëren. Raadpleeg de website van de Belastingdienst voor meer informatie.

2. Hoe lang duurt het om een tegemoetkoming te ontvangen?

De verwerkingstijd verschilt per regeling. Houd rekening met een verwerkingstijd van enkele weken tot maanden.

3. Moet ik belasting betalen over de tegemoetkomingen?

Nee, de tegemoetkomingen van de Belastingdienst zijn niet belastbaar.

4. Hoe kan ik uitstel van belastingbetaling aanvragen?

U kunt uitstel van belastingbetaling aanvragen via het online portal van de Belastingdienst.

5. Voor welke investeringen kan ik de KIA krijgen?

De KIA is beschikbaar voor investeringen in nieuwe bedrijfsmiddelen, zoals machines, apparaten en gebouwen.

6. Kan ik de EIA krijgen voor investeringen in mijn huis?

Nee, de EIA is alleen beschikbaar voor investeringen in energiebesparende maatregelen in zakelijke gebouwen.

Oproep tot Actie

Benut de fiscale regelingen en strategieën die de Belastingdienst en andere instanties bieden om uw herstel als ondernemer te versnellen.

De volgende tabellen bieden een overzicht van de belangrijkste regelingen en strategieën:

Strategieën voor Herstel

Raadpleeg de website van de Belastingdienst voor de meest recente informatie en om te bepalen welke regelingen het beste bij uw situatie passen.